Perbezaan antara Basel 1 2 dan 3
Perbezaan utama - Basel 1 vs 2 vs 3
Perjanjian basal diperkenalkan oleh Jawatankuasa Basel Pengawasan Perbankan (BCBS), sebuah jawatankuasa pihak berkuasa penyeliaan perbankan yang diperbadankan oleh gabenor bank pusat kumpulan sepuluh (G-10) pada tahun 1975. Objektif utama jawatankuasa ini adalah untuk menyediakan garis panduan untuk peraturan perbankan. BCBS telah mengeluarkan 3 perjanjian bernama Basel 1, Basel 2 dan Basel 3 setakat ini dengan niat meningkatkan kredibiliti perbankan dengan mengukuhkan pengawasan perbankan di seluruh dunia. Perbezaan utama antara Basel 1 2 dan 3 adalah bahawa Basel 1 ditubuhkan untuk menentukan nisbah minimum modal kepada aset berwajaran risiko bagi bank manakala Basel 2 ditubuhkan untuk memperkenalkan tanggungjawab penyeliaan dan untuk mengukuhkan lagi keperluan modal minimum dan Basel 3 untuk mempromosikan keperluan tersebut untuk penampan kecairan (lapisan ekuiti tambahan).
Kandungan
1. Gambaran Keseluruhan dan Perbezaan Utama
2. Apa itu Basel 1
3. Apa itu Basel 2
4. Apa itu Basel 3
5. Perbandingan sampingan - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Ringkasan
Apa itu Basel 1?
Basel 1 dikeluarkan pada bulan Julai 1988 untuk menyediakan rangka kerja untuk menangani pengurusan risiko dari perspektif kecukupan modal bank. Kebimbangan prinsip di sini adalah kecukupan modal bank. Salah satu sebab utama yang sama adalah krisis hutang Amerika Latin pada awal 1980 -an, di mana jawatankuasa menyedari bahawa nisbah modal bank antarabangsa berkurangan dari masa ke masa. Nisbah minimum modal kepada aset berwajaran risiko sebanyak 8% dinyatakan dilaksanakan dengan berkesan dari tahun 1992.
Basel 1 juga menetapkan peruntukan umum yang boleh dimasukkan dalam pengiraan modal minimum yang diperlukan.
E.g. Garis panduan yang ditentukan oleh Accord mengenai bagaimana untuk mengenali kesan jaring multilateral (perjanjian antara dua atau lebih bank untuk menyelesaikan beberapa urus niaga bersama kerana kos efektif dan menjimatkan masa berbanding dengan menyelesaikannya secara individu) pada bulan April 1995.
Apa itu Basel 2?
Objektif utama Basel 2 adalah untuk menggantikan keperluan modal minimum dengan keperluan untuk menjalankan kajian penyeliaan kecukupan modal bank. Basel 2 terdiri daripada 3 tiang. Mereka,
- Keperluan Modal Minimum, yang berusaha membangun dan memperluaskan peraturan piawai yang dinyatakan dalam Basel 1
- Kajian penyeliaan mengenai kecukupan modal institusi dan proses penilaian dalaman
- Penggunaan pendedahan yang berkesan sebagai tuas untuk mengukuhkan disiplin pasaran dan menggalakkan amalan perbankan yang kukuh
Rangka kerja baru ini direka dengan niat untuk memperbaiki cara keperluan modal pengawalseliaan mencerminkan risiko yang mendasari dan untuk menangani lebih baik inovasi kewangan yang telah berlaku dalam beberapa tahun kebelakangan ini. Perubahan yang bertujuan memberi ganjaran dan menggalakkan penambahbaikan yang berterusan dalam pengukuran dan kawalan risiko.
Apa itu Basel 3?
Keperluan untuk kemas kini ke Basel 2 dirasakan terutama dengan kejatuhan kewangan Lehman Brothers - sebuah syarikat perkhidmatan kewangan global yang diisytiharkan muflis pada September 2008. Perangkap dalam tadbir urus korporat dan pengurusan risiko telah membawa kepada pembangunan perjanjian ini yang akan berkuatkuasa dari tahun 2019 dan seterusnya. Sektor perbankan memasuki krisis kewangan dengan terlalu banyak leverage dan penampan kecairan yang tidak mencukupi. Oleh itu, objektif utama Basel 3 adalah untuk menentukan lapisan tambahan ekuiti bersama (penampan pemuliharaan modal) untuk bank. Apabila dilanggar, mengehadkan pembayaran untuk membantu memenuhi keperluan ekuiti minimum. Di samping itu, garis panduan berikut juga termasuk dalam Basel 3.
- Penampan modal countercyclical, yang meletakkan sekatan ke atas penyertaan oleh bank-bank dalam ledakan kredit seluruh sistem dengan tujuan mengurangkan kerugian mereka dalam patung kredit
- Nisbah leverage-jumlah minimum modal menyerap kerugian relatif terhadap semua aset bank dan pendedahan lembaran luar baki tanpa mengira berat badan
- Keperluan kecairan - nisbah kecairan minimum, nisbah liputan kecairan (LCR), bertujuan untuk menyediakan wang tunai yang mencukupi untuk menampung keperluan pendanaan dalam tempoh tekanan 30 hari; Nisbah jangka panjang, nisbah pembiayaan stabil bersih (NSFR), yang bertujuan untuk menangani ketidakcocokan kematangan sepanjang kunci kira-kira
- Cadangan tambahan untuk bank-bank penting secara sistematik, termasuk keperluan untuk modal tambahan, modal kontingen tambahan dan pengaturan yang diperkuat untuk pengawasan dan resolusi rentas sempadan
Rajah _1: Kriteria pinjaman bank adalah penyumbang utama krisis kewangan pada tahun 2008
Apakah perbezaan antara Basel 1 2 dan 3?
Basel 1 vs 2 vs 3 | |
| Basel 1 | Basel 1 dibentuk dengan objektif utama untuk menghitung keperluan modal minimum bagi bank. |
| Basel 2 | Basel 2 ditubuhkan untuk memperkenalkan tanggungjawab penyeliaan dan untuk mengukuhkan lagi keperluan modal minimum. |
| Basel 3 | Fokus Basel 3 adalah untuk menentukan penampan ekuiti tambahan yang akan dikekalkan oleh bank. |
| Fokus risiko | |
| Basel 1 | Basel 1 mempunyai tumpuan risiko minimum daripada 3 perjanjian. |
| Basel 2 | Basel 2 memperkenalkan pendekatan 3 tiang kepada pengurusan risiko. |
| Basel 3 | Penilaian risiko kecairan sebagai tambahan kepada risiko yang dinyatakan dalam Basel 2 diperkenalkan oleh Basel 3. |
| Risiko dipertimbangkan | |
| Basel 1 | Hanya risiko kredit yang dipertimbangkan dalam Basel 1. |
| Basel 2 | Basel 2 merangkumi pelbagai risiko termasuk risiko operasi, strategik dan reputasi. |
| Basel 3 | Basel 3 termasuk risiko kecairan sebagai tambahan kepada risiko yang diperkenalkan oleh Basel 2. |
| Kebolehpercayaan risiko masa depan | |
| Basel 1 | Basel 1 kelihatan mundur kerana hanya menganggap aset dalam portfolio bank semasa. |
| Basel 2 | Basel 2 berpandangan ke hadapan berbanding dengan Basel 1 kerana pengiraan modal adalah sensitif risiko. |
| Basel 3 | Basel 3 ke hadapan kelihatan sebagai faktor persekitaran makroekonomi dianggap sebagai tambahan kepada kriteria bank individu. |
Ringkasan - Basel 1 vs 2 vs 3
Perbezaan antara Basel 1 2 dan 3 perjanjian adalah disebabkan oleh perbezaan antara objektif mereka yang mana mereka ditubuhkan untuk mencapai. Walaupun mereka berbeza secara meluas dalam piawaian dan keperluan yang mereka sampaikan, semua 3 dilayari sedemikian rupa untuk menguruskan risiko perbankan berdasarkan persekitaran perniagaan antarabangsa yang pantas berubah. Dengan kemajuan globalisasi, bank saling berkaitan di mana -mana di dunia. Sekiranya bank mengambil risiko yang tidak dikira, situasi buruk boleh timbul kerana jumlah dana yang besar yang terlibat dan kesan negatif dapat disebarkan di kalangan banyak negara. Krisis kewangan yang bermula pada tahun 2008 yang menyebabkan kerugian ekonomi yang besar adalah contoh yang paling tepat pada masa ini.
Rujukan:
1. "Sejarah Jawatankuasa Basel."Sejarah Jawatankuasa Basel. N.p., 09 Okt. 2014. Web. 16 Feb. 2017.
2. "Kajian Kes: Keruntuhan Lehman Brothers."Investopedia. N.p., 03 Mac. 2016. Web. 16 Feb. 2017.
3. "Basel Accord."Investopedia. N.p., 15 Mei 2007. Web. 20 Feb. 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Apa yang menyebabkan krisis kewangan 2008 dan bolehkah ia berlaku lagi?"Baki. N.p., n.d. Web. 20 Feb. 2017.
Ihsan gambar:
1. "Subprima Gadai Janji, 1996-2008" oleh Suruhanjaya Kebangsaan mengenai Punca Krisis Kewangan dan Ekonomi di Amerika Syarikat - Laporan Akhir Suruhanjaya Kebangsaan mengenai Punca Krisis Kewangan dan Ekonomi di Amerika Syarikat, p.70 Rajah 5.2 (domain awam) melalui Wikimedia Commons
