Perbezaan antara utma dan 529
Perbezaan utama - Utma vs 529
Kebanyakan ibu bapa mula menjimatkan ketika anak -anak mereka berada di usia yang sangat muda untuk memastikan mereka masa depan yang makmur. Antara perbelanjaan lain, yuran pengajian untuk kolej berpose sebagai yang paling penting. UTMA (Pemindahan Seragam ke Akta Anak Bab. Perbezaan utama antara utma dan 529 ialah Utma adalah akaun penjaga yang dibuka dan diuruskan oleh orang dewasa (mungkin ibu bapa atau penjaga) bagi pihak minor sedangkan 529 Rancangan adalah A-EXPORTEGED CUKAI Pelan simpanan pendidikan yang ditawarkan oleh institusi negeri atau pendidikan yang direka untuk membantu keluarga mengetepikan dana untuk kos kolej masa depan.
Kandungan
1. Gambaran Keseluruhan dan Perbezaan Utama
2. Apa itu utma
3. Apa itu 529
4. Persamaan antara Utma dan 529
5. Perbandingan sampingan - Utma vs 529 dalam bentuk jadual
6. Ringkasan
Apa itu utma?
UTMA (Pindahan Seragam ke Akta Anak Bab. Utma boleh dibuka di bank atau di institusi kewangan lain. Aset kewangan seperti saham, bon, dan sijil deposit boleh dikekalkan dalam akaun UTMA, dan akaun ini juga boleh digunakan untuk memindahkan sejumlah wang, harta tanah atau warisan lain kepada anak kecil. Pemilikan undang -undang semua aset terletak pada benefisiari, i.e. orang kecil. Wang dan aset biasanya diserahkan kepada kawalan benefisiari pada usia 18 hingga 21 tahun, bergantung kepada negara, memberi mereka hak untuk menggunakan dana mengikut budi bicara mereka. Dana dan aset dalam UTMA tidak dapat dipulihkan, dan penjaga tidak dapat mengeluarkan wang yang disumbangkan ke akaun.
Pelaburan awal dan yuran penyelenggaraan minimum dikenakan untuk UTMA. Yuran Penyelenggaraan tidak terpakai jika akaun mengekalkan baki harian minimum sebanyak $ 300 untuk setiap kitaran penyata. Tidak seperti pada tahun 529, manfaat diskret tidak dapat diperoleh dengan menggunakan dana dalam UTMA untuk tujuan pendidikan kerana dana itu tertakluk kepada cukai pendapatan tanpa mengira apa yang mereka gunakan untuk. Penjimatan cukai yang terdapat di Utma adalah untuk ibu bapa/penjaga kerana cukai pendapatan boleh diturunkan dengan memindahkan dana atau aset kepada anak.
Apa itu 529?
529 Rancangan adalah pelan simpanan pendidikan yang berangkat cukai yang ditawarkan oleh institusi negeri atau pendidikan yang direka untuk membantu keluarga mengetepikan dana untuk kos kolej masa depan. 529 Rancangan secara rasmi dinamakan sebagai pelan tuisyen yang berkelayakan dan ditaja oleh negeri atau institusi pendidikan dan diberi kuasa oleh Seksyen 529 Kod Hasil Dalam Negeri. Dalam kebanyakan rancangan, dana yang dilaburkan dalam 529 boleh digunakan untuk pembiayaan kolej di seluruh negara. Dana yang menyumbang kepada 529 pelan mungkin akan digunakan untuk perbelanjaan pendidikan tidak seperti di Utma di mana anak -anak dapat menggunakan dana untuk tujuan yang mereka inginkan setelah mereka menguasai akaun. Dua jenis 529 rancangan boleh didapati seperti berikut.
Pelan tuisyen prabayar
Dalam pelan tuisyen prabayar, ibu bapa/penjaga boleh membayar tuisyen dan yuran masa depan kanak -kanak pada kadar sekarang.
Rancangan Simpanan Kolej
Ini memberi peluang kepada ibu bapa/ penjaga untuk menyumbang kepada akaun yang ditetapkan untuk membayar pendidikan tinggi anak di mana -mana institusi pendidikan yang layak.
Pengeluaran dari 529 rancangan tidak tertakluk kepada cukai pendapatan. Walau bagaimanapun, jika dana ditarik balik untuk tujuan bukan pendidikan, cukai sebanyak 10% dikenakan sebagai penalti. Seperti yuran, yuran penyelenggaraan tahunan dan yuran pengurusan aset dikenakan untuk 529 pelan dan pelaburan awal juga ditentukan.
Apakah persamaan antara Utma dan 529?
- Dana di UTMA dan 529 Nikmati Kelebihan Cukai Pendapatan.
Apakah perbezaan antara utma dan 529?
Utma vs 529 | |
| Utma adalah akaun penjaga yang dibuka dan diuruskan oleh orang dewasa (mungkin ibu bapa atau penjaga) bagi pihak minor. | 529 Rancangan adalah pelan simpanan pendidikan yang berangkat cukai yang ditawarkan oleh institusi negeri atau pendidikan yang direka untuk membantu keluarga mengetepikan dana untuk kos kolej masa depan. |
| Pemilikan dana | |
| Dengan UTMA, dana dianggap sebagai aset kanak -kanak. | Dengan pelan 529, dana dianggap sebagai aset ibu bapa. |
| Penalti | |
| Tidak ada penalti yang dikenakan untuk mengeluarkan dana dari UTMA. | Penalti sebanyak 10% akan digunakan jika dana dalam 529 pelan ditarik balik untuk tujuan bukan pendidikan. |
| Yuran penyelenggaraan | |
| Tiada yuran penyelenggaraan boleh digunakan jika akaun mengekalkan baki harian minimum $ 300. | Yuran penyelenggaraan dikenakan setiap tahun. |
Ringkasan - Utma vs 529
Perbezaan antara UTMA dan 529 terutamanya bergantung pada hakikat bahawa dana di UTMA dapat digunakan untuk memenuhi apa -apa jenis perbelanjaan masa depan yang kecil sementara 529 ditetapkan untuk menjimatkan perbelanjaan kolej masa depan. Perbezaan juga boleh didapati dari segi penalti yang dikenakan dan yuran penyelenggaraan yang digunakan untuk setiap rancangan. Bilangan pilihan pelaburan yang lebih tinggi disediakan untuk UTMAS, yang menjadikannya pelaburan yang lebih baik berbanding 529 rancangan yang mempunyai bilangan pilihan pelaburan yang terhad dari sudut pandangan pelabur.
Muat turun versi PDF UTMA vs 529
Anda boleh memuat turun versi PDF artikel ini dan menggunakannya untuk tujuan luar talian mengikut nota petikan. Sila muat turun versi pdf di sini perbezaan antara utma dan 529.
Rujukan:
1. "Akaun UGMA/UTMA."Www.Oppenheimerfunds.com. N.p., 21 Sept. 2014. Web. Terdapat di sini. 01 Julai 2017.
2. "Pengenalan kepada 529 rancangan."Simbl. N.p., 08 Ogos. 2012. Web. Terdapat di sini. 01 Julai 2017.
3. Panduan untuk Memahami 529 rancangan. Isu ringkas. Washington: Institut Syarikat Pelaburan, 2007. Cetak.
Ihsan gambar:
1."Dana Kolej" oleh Kredit Cukai (CC oleh 2.0) melalui Flickr
