Perbezaan antara Roth IRA dan IRA Tradisional

Roth Ira vs IRA Tradisional

Perancangan persaraan adalah bahagian penting dalam kehidupan setiap orang. Seseorang tidak boleh memulakan rancangan semalaman tanpa pengetahuan yang mencukupi mengenai rancangan yang ada. Tetapi yang pertama dan terpenting, seseorang mesti mempunyai motivasi untuk memulakan rancangan. Pengetahuan mengenai alat perancangan persaraan dan faedah mereka adalah penting untuk menentukan berapa banyak untuk menyelamatkan dan cara terbaik untuk melakukannya.

Terdapat 11 jenis rancangan persaraan, tetapi dua yang paling popular adalah IRA tradisional dan IRA Roth.

Pengaturan Persaraan Individu, atau IRA, adalah pelan simpanan peribadi di bawah undang -undang AS, yang membolehkan seseorang untuk mengetepikan wang semasa memperoleh persaraan dan menawarkan kelebihan cukai.

Setelah memutuskan untuk membuka susunan persaraan individu, atau IRA, seseorang perlu menentukan jenis IRA yang sesuai untuk mereka; Sama ada untuk membuka IRA Roth atau IRA tradisional atau kedua -duanya kerana ini melibatkan akibat kewangan yang besar. Di sini kita cuba memberikan beberapa fakta penting untuk membuat keputusan dengan membandingkan dan membezakan kedua -dua rancangan.

IRA tradisional 

IRA asal (kadang -kadang dipanggil IRA biasa atau biasa) disebut sebagai "IRA tradisional."

Di IRA tradisional, seseorang mungkin dapat memotong beberapa atau semua sumbangan mereka kepada IRA dari pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan juga layak mendapat kredit cukai yang sama dengan peratusan sumbangan. Jumlah di IRA, termasuk pendapatan, umumnya tidak dikenakan cukai sehingga diedarkan.

Jumlah anda menarik diri dari IRA anda sepenuhnya atau sebahagiannya dikenakan cukai pada tahun anda mengeluarkannya. Sekiranya anda hanya membuat sumbangan yang boleh ditolak, iaitu jika anda telah mendapat potongan cukai untuk sumbangan peserta IRA anda, maka pengeluarannya boleh dikenakan cukai sepenuhnya.

Anda boleh menubuhkan IRA tradisional pada bila -bila masa dan memberi sumbangan kepada IRA tradisional jika anda berusia di bawah 70 1/2 pada akhir tahun cukai dan anda (atau pasangan anda, jika anda memfailkan pulangan bersama) menerima pampasan bercukai, seperti upah, gaji, komisen, tip, bonus, atau pendapatan bersih dari pekerjaan sendiri. Tunjangan yang boleh dikenakan cukai (elaun) dan pembayaran penyelenggaraan berasingan yang diterima oleh individu dianggap sebagai pampasan untuk tujuan IRA.

Pampasan tidak termasuk pendapatan dan keuntungan dari harta, seperti pendapatan sewa, faedah dan pendapatan dividen atau apa -apa amaun yang diterima sebagai pencen atau pendapatan anuiti, atau sebagai pampasan tertunda.

Sekiranya anda dan pasangan anda mempunyai pampasan dan berumur di bawah 70½ tahun, anda masing -masing boleh membuat IRA. Anda tidak boleh kedua -duanya mengambil bahagian dalam IRA yang sama. Sekiranya anda memfailkan pulangan bersama, hanya satu daripada anda yang perlu mendapat pampasan.

Anda boleh mempunyai IRA tradisional, walaupun anda dilindungi oleh rancangan persaraan lain. Walau bagaimanapun, anda mungkin tidak dapat memotong semua sumbangan anda jika anda atau pasangan anda dilindungi oleh pelan persaraan majikan.

Anda boleh menubuhkan IRA di syarikat bank/ kewangan/ dana/ syarikat insurans hayat atau melalui broker saham anda.

 Berikut adalah dua kelebihan IRA tradisional:

• Anda mungkin dapat memotong beberapa atau semua sumbangan anda kepadanya, bergantung pada keadaan anda.
• Umumnya, jumlah di IRA anda, termasuk pendapatan dan keuntungan, tidak dikenakan cukai sehingga mereka diedarkan.

Roth Ira

Roth IRA adalah jenis pelan persaraan individu yang istimewa di bawah undang -undang AS yang umumnya tidak dikenakan cukai, dengan syarat syarat -syarat tertentu dipenuhi. Nama Roth Ira diberikan untuk penaja perundangannya, Senator William Roth dari Delaware lewat.

A Roth Ira berbeza dari IRA tradisional dalam rehat cukai; Tidak seperti sumbangan yang boleh ditolak kepada IRA tradisional, sumbangan IRA Roth tidak pernah ditolak. Sebaliknya Roth Ira menawarkan pengecualian cukai terhadap pengeluaran dari rancangan semasa bersara.

Selain itu, semua pengagihan yang berkelayakan adalah bebas cukai, tetapi seperti mana-mana pelan persaraan lain, pengagihan yang tidak layak dari IRA Roth mungkin tertakluk kepada penalti.

Pengedaran yang berkelayakan adalah pengeluaran yang diambil sekurang -kurangnya lima tahun selepas anda menetapkan IRA Roth pertama anda dan ketika umur 59 tahun anda.5 atau jika dilumpuhkan atau menggunakan pengeluaran untuk membeli rumah pertama atau si mati (di mana benefisiari mengumpul).

Ini adalah kelebihan Roth Ira mungkin dibandingkan dengan IRA tradisional.

Sumbangan boleh dibuat kepada IRA Roth anda setelah anda mencapai usia 70½ dan anda boleh meninggalkan jumlah di IRA Roth anda selagi anda hidup.

IRA Roth boleh sama ada akaun persaraan individu atau anuiti persaraan individu dan tertakluk kepada peraturan yang sama yang digunakan untuk IRA tradisional, dengan beberapa pengecualian. 

Akaun Persaraan Individu adalah amanah atau akaun kustodian yang ditubuhkan di Amerika Syarikat untuk manfaat eksklusif anda atau benefisiari anda. Akaun dibuat oleh dokumen bertulis. Dokumen mesti menunjukkan bahawa akaun memenuhi semua syarat berikut.

• Pemegang Amanah atau penjaga mestilah bank, kesatuan kredit yang diinsuranskan secara federal, persatuan simpanan dan pinjaman, atau entiti yang diluluskan oleh IRS untuk bertindak sebagai pemegang amanah atau penjaga.
• Pemegang amanah atau penjaga umumnya tidak dapat menerima sumbangan lebih daripada jumlah yang boleh ditolak untuk tahun ini. Walau bagaimanapun, sumbangan peralihan dan sumbangan majikan kepada pencen pekerja yang mudah (SEP) boleh lebih daripada jumlah ini.
• Sumbangan, kecuali sumbangan peralihan, mestilah wang tunai. Lihat Rollovers, kemudian.
• Anda mesti mempunyai hak yang tidak boleh dipercayai untuk jumlahnya pada setiap masa.
• Wang dalam akaun anda tidak dapat digunakan untuk membeli polisi insurans hayat.
• Aset dalam akaun anda tidak dapat digabungkan dengan harta lain, kecuali dalam dana amanah bersama atau dana pelaburan bersama.
• Anda mesti mula menerima pengagihan pada 1 April tahun selepas tahun di mana anda mencapai usia 70 ½.

Anuiti Persaraan Individu

Anda boleh menyediakan anuiti persaraan individu dengan membeli kontrak anuiti atau kontrak endowmen dari syarikat insurans hayat.

Anuiti persaraan individu mesti dikeluarkan atas nama anda sebagai pemilik, dan sama ada anda atau benefisiari anda yang bertahan hidup anda adalah satu -satunya yang dapat menerima manfaat atau pembayaran.

Anuiti persaraan individu mesti memenuhi semua keperluan berikut.

• Keseluruhan minat anda dalam kontrak mestilah tidak boleh dilupakan.
• Kontrak mesti menyatakan bahawa anda tidak boleh memindahkan mana -mana bahagiannya kepada mana -mana orang selain penerbit.
• Mesti ada premium yang fleksibel sehingga jika pampasan anda berubah, pembayaran anda juga boleh berubah. Peruntukan ini berlaku untuk kontrak yang dikeluarkan selepas 6 November 1978.
• Kontrak mesti memberikan sumbangan yang tidak boleh lebih daripada jumlah yang boleh ditolak untuk IRA untuk tahun ini, dan anda mesti menggunakan apa -apa premium yang dikembalikan untuk membayar premium masa depan atau untuk membeli lebih banyak faedah sebelum akhir tahun kalendar selepas tahun di mana anda menerima bayaran balik.
• Pengagihan mesti bermula pada 1 April tahun selepas tahun di mana anda mencapai usia 70½.

Untuk menjadi IRA Roth, akaun atau anuiti mesti ditetapkan sebagai IRA Roth apabila ia ditubuhkan.

Seseorang boleh menyumbang kepada IRA tradisional atau Roth IRA atau kedua -duanya. Tetapi jumlah sumbangan kepada pelan sama ada tidak dapat melebihi pendapatan yang diperolehi oleh orang.

Untuk Meringkaskan;

Di Ira tradisional, cukai boleh ditolak, yang bermaksud wang yang anda deposit di IRA anda tidak dikenakan cukai sehingga anda mengeluarkan wang itu bertahun -tahun kemudian. Sebenarnya, deposit anda akan berkembang bebas daripada cukai sepanjang tahun dan ketika dan hanya apabila anda akhirnya mengeluarkan wang untuk persaraan anda (yang selepas umur 59 1/2), anda akan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa.

Tetapi jika anda menarik balik dana sebelum umur 59 1/2, maka anda perlu membayar cukai pendapatan dan penalti 10% atas pendapatan yang telah terakru. Tetapi, jika pengeluaran anda perlu membayar perbelanjaan luar biasa yang diterima maka penalti pengeluaran awal 10% akan diketepikan.

Sumbangan Roth IRA tidak pernah ditolak cukai. Sebaliknya, Roth IRA menawarkan pengecualian cukai untuk pengeluaran dari rancangan semasa bersara.

Juga, Roth IRA membenarkan fleksibiliti yang hebat dengan membenarkan pengagihan yang berkelayakan tanpa cukai tanpa penalti sebelum umur persaraan. Sebagai contoh, pembeli rumah pertama boleh mengeluarkan $ 10,000 dalam keuntungan penalti percuma dan bebas cukai jika wang itu berada di Roth IRA untuk sekurang-kurangnya lima tahun cukai.  Terdapat juga beberapa rehat untuk perbelanjaan pendidikan.